צוואה הדדית היא צוואה שבני זוג עורכים מתוך הסתמכות של כל אחד על צוואת השני. היא מוסדרת בסעיף 8א לחוק הירושה מאז 2005. כששני בני הזוג בחיים, כל אחד יכול לבטל רק בהודעה בכתב לשני, ואז מתבטלות שתי הצוואות. אחרי פטירת אחד מהם, בן הזוג שנותר יכול לבטל רק אם יסתלק ממה שהוא אמור לרשת, או, אם העיזבון כבר חולק, ישיב את מה שירש או את שוויו. בני הזוג יכולים לקבוע בצוואה הסדר אחר, אבל לא לשלול לגמרי את הביטול בחיי שניהם.
מהי צוואה הדדית לפי החוק
צוואה הדדית מוסדרת בסעיף 8א לחוק הירושה. הסעיף נוסף בתיקון מס' 12 לחוק, שהתקבל בכנסת ב-19.7.2005 ופורסם ברשומות ב-1.8.2005.
לפי הסעיף, בני זוג רשאים לערוך צוואות "מתוך הסתמכות של בן הזוג האחד על צוואת בן הזוג האחר". שלושה מאפיינים חשובים עולים מהנוסח:
- הסתמכות: כל אחד מבני הזוג מצווה כפי שהוא מצווה משום שהוא סומך על כך שגם השני יצווה כפי שסיכמו.
- הזוכה יכול להיות כל אחד: בן הזוג עצמו או אדם שלישי, למשל הילדים.
- מסמך אחד או שניים: אפשר לערוך את הצוואות במסמך אחד, או בשני מסמכים שנערכו באותה עת.
המבנה הנפוץ הוא שכל אחד מבני הזוג מוריש את רכושו לשני, ולאחר פטירת שניהם הרכוש עובר לילדים. אבל החוק אינו מחייב מבנה מסוים. מה שהופך את הצוואות להדדיות הוא ההסתמכות של כל אחד על צוואת השני.
למה זוגות עורכים צוואה הדדית
כדי להבין את הצורך, כדאי לראות מה קורה בלי צוואה. לפי סעיף 11 לחוק הירושה, כשאין צוואה, בן הזוג נוטל את המיטלטלין של משק הבית המשותף, כולל מכונית נוסעים, ומשאר העיזבון:
- אם למוריש יש ילדים, צאצאים שלהם או הורים – מחצית.
- אם יש רק אחים, צאצאים שלהם או סבים – שני שלישים. ואם בני הזוג היו נשואים שלוש שנים לפחות וגרו יחד בדירה שבעיזבון, בן הזוג מקבל גם את כל חלקו של המוריש בדירה.
- אם אין אף אחד מהקרובים האלה – את כל העיזבון.
דוגמה: בני זוג עם שני ילדים מחזיקים דירה בחלקים שווים. הבעל נפטר בלי צוואה. מחצית מחלקו בדירה עוברת לאישה, והמחצית השנייה מתחלקת בין שני הילדים. כך האישה נשארת עם שלושה רבעים מהדירה, והילדים שותפים ברבע. זוגות רבים מעדיפים שבן הזוג שנותר יקבל את הכול, ושהילדים יירשו רק אחרי פטירת שניהם. צוואה הדדית מאפשרת זאת, ובנוסף מגינה על כל אחד מבני הזוג מפני שינוי חד-צדדי של ההסדר.
כדי לראות איך יתחלק העיזבון שלכם בלי צוואה, היעזרו במחשבון הירושה על פי דין.
במה צוואה הדדית שונה מצוואה רגילה
הכלל הבסיסי בדיני הירושה הוא חופש לצוות. סעיף 27 לחוק הירושה קובע שהתחייבות לעשות צוואה, לשנות אותה או לבטל אותה אינה תופסת, והוראה בצוואה שמגבילה את זכות המצווה לשנות אותה בטלה. מי שעורך צוואה רגילה יכול לבטל אותה בכל עת, בלי לשאול איש.
צוואה הדדית היא חריג לכלל הזה. היא מגבילה את האפשרות לבטל באופן חד-צדדי, כדי להגן על בן הזוג שסמך על הצוואה של השני.
| נושא | צוואה רגילה | צוואה הדדית |
|---|---|---|
| ביטול בחיים | בכל עת, בלי הודעה לאיש | רק בהודעה בכתב לבן הזוג השני, ואז מתבטלות שתי הצוואות |
| ביטול אחרי פטירת בן הזוג | אין מגבלה | רק בהסתלקות ממה שאמורים לקבל מבן הזוג, או בהשבה שלו אם העיזבון כבר חולק |
| הגבלה בצוואה עצמה | הוראה שמגבילה שינוי בטלה (סעיף 27(ב)) | אפשר לקבוע הסדר אחר, אבל אי אפשר לשלול לגמרי את הביטול בחיי שניהם |
| מי עורך | אדם אחד | שני בני זוג |
ביטול צוואה הדדית כששני בני הזוג בחיים
כל עוד שני בני הזוג בחיים, כל אחד מהם רשאי לבטל את צוואתו. התנאי הוא שימסור הודעה בכתב על הביטול לבן הזוג השני (סעיף 8א(ב)(1)).
לביטול יש תוצאה כפולה: משנמסרה ההודעה, בטלות הצוואות ההדדיות של שני בני הזוג, ולא רק הצוואה של מי שביקש לבטל. כך בן הזוג השני יודע שההסתמכות שלו נגמרה, ויכול לערוך צוואה חדשה כרצונו.
ביטול "בשקט", בלי הודעה בכתב לבן הזוג, אינו תקף לפי הסעיף. גם השמדת המסמך או צוואה חדשה שסותרת את הקודמת, שמבטלות צוואה רגילה לפי סעיף 36, אינן מספיקות כאן בלי ההודעה.
ביטול אחרי פטירת אחד מבני הזוג
אחרי שאחד מבני הזוג נפטר, בן הזוג שנותר בחיים יכול עדיין לבטל את צוואתו. אבל המחיר תלוי בשאלה אם העיזבון כבר חולק:
| מצב העיזבון | מה בן הזוג שנותר צריך לעשות כדי לבטל |
|---|---|
| העיזבון עוד לא חולק | להסתלק מכל מה שהוא אמור לקבל לפי הצוואה ההדדית של בן הזוג שנפטר. ההסתלקות יכולה להיות כללית, או לטובת ילד או אח של המוריש. |
| העיזבון כבר חולק | להשיב לעיזבון את כל מה שירש לפי הצוואה ההדדית. אם השבה בעין בלתי אפשרית או בלתי סבירה, משיבים את השווי. |
הרעיון פשוט: מי שקיבל את מה שבן זוגו הוריש לו בזכות ההסדר המשותף, אינו יכול להשאיר אצלו את הרכוש ובאותו זמן לבטל את החלק שלו בהסדר.
דוגמה: דנה ויוסי ערכו צוואות הדדיות: כל אחד מוריש לשני את כל רכושו, ואחרי פטירת שניהם הכול עובר בחלקים שווים לשלושת ילדיהם. יוסי נפטר ב-2024, ודנה קיבלה את חלקו בדירה ואת חסכונותיו. ב-2026 דנה רוצה לשנות את צוואתה ולהוריש יותר לבת אחת. אם העיזבון של יוסי כבר חולק, דנה תוכל לבטל רק אם תשיב לעיזבון את מה שירשה ממנו, או את שוויו. אם העיזבון עוד לא חולק, עליה להסתלק מחלקה בו.
מה אפשר לקבוע בצוואה עצמה
ההסדר שתיארנו חל רק אם אין בצוואות ההדדיות הוראה אחרת (סעיף 8א(ג)). כלומר, בני הזוג יכולים להחליט בעצמם על כללים שונים לביטול. למשל:
- לקבוע שבן הזוג שנותר רשאי לשנות את צוואתו בלי להשיב דבר.
- לקבוע שמותר לשנות רק חלק מההוראות, למשל את החלוקה בין הילדים, אבל לא להוציא את הילדים מהצוואה.
- לקבוע מה דינו של רכוש שבן הזוג שנותר ירכוש אחרי הפטירה.
יש גבול אחד: הוראה ששוללת לחלוטין את הזכות לבטל את הצוואה בחיי שני בני הזוג בטלה. אי אפשר "לנעול" צוואה הדדית כך שאף אחד מבני הזוג לא יוכל לצאת ממנה כששניהם בחיים.
יורש אחר יורש
צוואות הדדיות רבות משתמשות במנגנון שסעיף 42 לחוק הירושה מכנה "יורש אחר יורש": המצווה קובע יורש ראשון, ויורש שני שיזכה אחריו, למשל במות הראשון. החוק קובע כמה כללים למנגנון הזה:
- היורש הראשון רשאי לעשות במה שקיבל כבתוך שלו, והיורש השני זוכה רק במה שנשאר.
- היורש הראשון אינו יכול לפגוע בזכות היורש השני באמצעות צוואה משלו.
- הוראה כזו ליותר משני יורשים בזה אחר זה בטלה, למעט הוראה לטובת מי שהיה בחיים בעת עריכת הצוואה.
הניסוח קובע אם המנגנון חל, ולכן כדאי להחליט מראש מה אתם רוצים שיקרה לרכוש אחרי פטירת שניכם, ולנסח זאת במפורש.
צורת הצוואה: איך עורכים צוואה הדדית כדין
צוואה הדדית צריכה לעמוד בדרישות הצורה של כל צוואה. החוק מכיר בארבע צורות (סעיף 18):
| צורה | הדרישות העיקריות | הערה לצוואה הדדית |
|---|---|---|
| בכתב יד (סעיף 19) | נכתבת כולה בכתב יד המצווה, עם תאריך בכתב ידו וחתימתו | כל אחד מבני הזוג צריך לכתוב את צוואתו בכתב ידו. מסמך אחד שנכתב ביד אחד מהם אינו צוואה בכתב יד של השני. |
| בעדים (סעיף 20) | בכתב, עם תאריך וחתימת המצווה בפני שני עדים, שמאשרים בחתימתם באותו מעמד | הצורה הנפוצה לצוואות הדדיות, בדרך כלל בליווי עורך דין |
| בפני רשות (סעיף 22) | בפני שופט, רשם של בית משפט, רשם לענייני ירושה, חבר בית דין דתי או נוטריון | נותנת ראיה לכאורה למועד ולמקום העריכה |
| בעל-פה (סעיף 23) | רק לשכיב מרע או למי שרואה עצמו מול פני המוות | אינה מתאימה לתכנון מראש |
עוד כמה כללים שחשוב להכיר:
- הוראה שמזכה את מי שערך את הצוואה, היה עד לעשייתה או לקח חלק בעריכתה, או את בן זוגו, בטלה (סעיף 35). לכן ילד שזוכה בצוואה לא ישמש עד לה.
- הוראה שנעשתה מחמת אונס, איום, השפעה בלתי הוגנת, תחבולה או תרמית בטלה (סעיף 30).
- צוואה בכתב יד או בעדים אפשר להפקיד אצל הרשם לענייני ירושה. צוואה שהופקדה ונשמרה עד הפטירה היא ראיה לכאורה שהמצווה עשה אותה, ושנעשתה לכל המאוחר ביום ההפקדה (סעיף 21).
- אם נפל פגם בצורה, הרשם או בית המשפט רשאים לקיים את הצוואה אם התקיימו מרכיבי היסוד ואין ספק שהיא משקפת את רצון המצווה (סעיף 25). אבל עדיף לא להגיע לשם.
אם אתם שוקלים צוואה בכתב יד, אפשר להיעזר במחולל הצוואה בכתב יד כדי להבין את המבנה. זכרו שכל אחד מבני הזוג צריך להעתיק את צוואתו בכתב ידו, וכדאי שעורך דין יבדוק את הנוסח, במיוחד את הסעיפים שמגדירים את ההדדיות.
ומה לגבי צוואות שנערכו לפני 2005?
סעיף 2 לתיקון מס' 12 קובע שהוראות החוק "לא יפגעו בתוקפן של צוואות שנעשו לפניו". צוואה שנערכה לפני התיקון נשארת בתוקף. השאלה אם חלות עליה המגבלות של סעיף 8א, ובאיזו מידה, תלויה בנסיבות ובנוסח. אם יש לכם צוואה משותפת ישנה, כדאי לבדוק אותה מחדש.
מה קורה אחרי הפטירה
- צו קיום צוואה: אי אפשר לתבוע זכויות על פי צוואה בלי צו קיום (סעיף 39). אחרי פטירת בן הזוג הראשון מגישים בקשה לצו קיום לצוואה שלו.
- התנגדויות: הרשם מפרסם את הבקשה וקובע מועד להתנגדויות, שלא יפחת משבועיים (סעיף 67). אם מוגשת התנגדות, התיק עובר לבית המשפט לענייני משפחה (סעיף 67א).
- חלוקת העיזבון: מועד החלוקה חשוב בצוואה הדדית, כי הוא קובע אם בן הזוג שנותר יכול לבטל בהסתלקות או רק בהשבה.
- פטירת בן הזוג השני: הילדים או הזוכים האחרים מגישים בקשה לצו קיום לצוואתו.
למידע מפורט על ההליך, היכנסו לעמוד צו ירושה או צו קיום צוואה.
טעויות נפוצות
- לנסח צוואות זהות בלי לכתוב שהן הדדיות. החוק מדבר על צוואות שנערכו מתוך הסתמכות. כדאי לכתוב זאת במפורש, כדי שלא תתעורר מחלוקת אם הצוואות הדדיות.
- לא להחליט מה קורה אחרי הפטירה הראשונה. בלי הוראה אחרת, בן הזוג שנותר יכול לבטל רק בהסתלקות או בהשבה. ייתכן שזה מה שאתם רוצים, וייתכן שלא.
- לכתוב צוואה משותפת אחת בכתב ידו של אחד מבני הזוג. צוואה בכתב יד חייבת להיכתב כולה בידי המצווה.
- לבקש מילד שזוכה בצוואה לשמש עד. הוראה לטובת עד לצוואה בטלה.
- לבטל בלי הודעה בכתב. כששני בני הזוג בחיים, ביטול צוואה הדדית אינו תקף בלי הודעה בכתב לבן הזוג השני.
- לשכוח רכוש שנצבר אחרי הפטירה הראשונה. כדאי לקבוע מראש אם רכוש כזה כפוף להסדר ההדדי.
מתי כדאי לפנות לעורך דין
- יש לכם ילדים מקשרים קודמים, ואתם רוצים להבטיח שכל הילדים יירשו בסוף.
- אחד מבני הזוג מביא לנישואין רכוש משמעותי, או שיש לכם הסכם ממון.
- אתם רוצים לאפשר לבן הזוג שנותר גמישות מסוימת, אבל לא חופש מלא.
- בן הזוג שנותר רוצה לשנות את צוואתו אחרי הפטירה, ולא ברור אם העיזבון כבר חולק.
- אתם ידועים בציבור. סעיף 8א מדבר על "בני זוג", וכדאי לוודא שהנוסח מתאים למצבכם.
- יש לכם צוואה משותפת שנערכה לפני 2005.
אפשר למצוא עורכי דין מתאימים בעמוד עורכי דין לצוואות וירושות.
שאלות נפוצות
מה ההבדל בין צוואה הדדית לצוואה משותפת?
בחוק אין מונח "צוואה משותפת". סעיף 8א מסדיר צוואות הדדיות, שיכולות להיות במסמך אחד או בשני מסמכים שנערכו באותה עת. מה שקובע הוא ההסתמכות של כל אחד מבני הזוג על צוואת השני.
האם אפשר לבטל צוואה הדדית?
כן. כששני בני הזוג בחיים, בהודעה בכתב לבן הזוג השני, ואז מתבטלות שתי הצוואות. אחרי פטירת אחד מהם, בן הזוג שנותר יכול לבטל בהסתלקות מחלקו בעיזבון או בהשבה של מה שירש.
האם בן הזוג שנותר יכול למכור את הדירה?
תלוי בנוסח הצוואה. אם הוא יורש ראשון במנגנון "יורש אחר יורש", החוק מתיר לו לעשות במה שקיבל כבתוך שלו, והיורש השני זוכה רק במה שנשאר. אבל הוא אינו יכול לפגוע בזכות היורש השני באמצעות צוואה.
האם אפשר לכתוב צוואה הדדית בכתב יד?
כן, אבל כל אחד מבני הזוג צריך לכתוב את צוואתו כולה בכתב ידו, עם תאריך וחתימה. מסמך אחד שכתב רק אחד מבני הזוג אינו צוואה בכתב יד של השני.
האם צוואה הדדית מ-2003 עדיין תקפה?
התיקון שהוסיף את סעיף 8א קובע שהוא לא פוגע בתוקפן של צוואות שנעשו לפניו. הצוואה תקפה, אבל השאלה אם חלות עליה המגבלות של סעיף 8א תלויה בנסיבות, ולכן כדאי לבדוק אותה.
האם ילד שיורש יכול לחתום כעד על צוואת ההורים?
לא כדאי. לפי סעיף 35 לחוק הירושה, הוראה שמזכה את מי שהיה עד לצוואה, או את בן זוגו, בטלה.
האם אפשר לקבוע שבן הזוג שנותר לא יוכל לשנות את הצוואה לעולם?
החוק מאפשר לקבוע בצוואות ההדדיות הסדר ביטול שונה מזה שבחוק, ושולל רק הוראה שמונעת לחלוטין ביטול בחיי שני בני הזוג. מה בדיוק אפשר לקבוע לגבי התקופה שאחרי הפטירה הראשונה תלוי בנוסח, ולכן כדאי לנסח זאת בליווי עורך דין.
האם צריך להפקיד צוואה הדדית אצל הרשם לענייני ירושה?
החוק אינו מחייב הפקדה. אבל צוואה שהופקדה ונשמרה עד הפטירה היא ראיה לכאורה לכך שהמצווה עשה אותה, ושנעשתה לכל המאוחר ביום ההפקדה.
מקורות
- חוק הירושה, תשכ"ה–1965 – סעיפים 8א, 18–23, 25, 27, 30, 35, 36, 39, 42, 67–67א (ספר החוקים הפתוח)
- חוק הירושה (תיקון מס' 12), התשס"ה–2005 – ספר החוקים 2017, עמ' 714, אתר הכנסת
- בקשה לצו קיום צוואה לרשם לענייני ירושה – האפוטרופוס הכללי והממונה על ענייני ירושה, משרד המשפטים
המידע במאמר כללי, נכון ל-18.10.2026, ואינו ייעוץ משפטי. לפני החלטה כדאי להתייעץ עם עורך דין.
